QSEHRA (Qualified Small Business Owner Health Reimbursement Arrangement) est un nouveau moyen plus efficace pour les petites entreprises d’offrir une assurance maladie à leurs employés. QSEHRA permet aux petites entreprises d’offrir des prestations de santé de manière fiscalement avantageuse sans les tracas et les maux de tête des régimes d’assurance collective traditionnels, qui ne fonctionnent pratiquement pas pour la main-d’œuvre moderne de toute façon.
Tout savoir sur l’assurance santé QSEHRA
Ce type de prestation de santé est un accord de remboursement de la santé (HRA) dans lequel les employés couvriront les frais médicaux à l’avance et les employeurs les rembourseront.
Les employés aiment QSEHRA parce qu’ils choisissent la couverture santé qui leur convient le mieux, plutôt que d’être coincés avec un plan unique pour leur employeur, et sont remboursés par leur employeur pour les primes d’assurance et les frais médicaux qualifiés.
Alors, quelle est la source de financement de QSEHRA ? Les prestations QSEHRA sont entièrement financées par l’employeur, ce qui signifie que les employeurs sont responsables de couvrir les frais de remboursement approuvés jusqu’à l’allocation maximale. Ce modèle redonne vraiment du pouvoir au peuple.
L’assurance maladie QSEHRA est un nouveau modèle de prestations qui permet aux employeurs de contribuer à une assurance maladie adaptée au budget de l’employeur et aux besoins des employés.
QSEHRA change la donne pour les prestations de santé en ce sens qu’elle permettra aux employeurs d’offrir des prestations de santé d’une manière qui leur convient et à l’évolution du paysage de la main-d’œuvre.
Dépenses éligibles pour Le Caire
Bien que la santé traditionnelle et l’assurance maladie ne soient pas identiques, l’une des similitudes avec l’assurance maladie est que certaines dépenses médicales seront «couvertes» comme déterminé par le plan, ou dans ce cas, QSEHRA. Et avec QSEHRA, vous, l’employeur, pouvez décider de payer ou non les frais médicaux en plus des primes médicales, plutôt que la compagnie d’assurance ne décide ce qui est couvert et ce qui ne l’est pas. Le reste dépend de l’IRS.
Alors, qu’est-ce qui est considéré comme une dépense éligible QSEHRA ? Les employés peuvent utiliser les avantages QSEHRA pour aider à couvrir tous les frais médicaux admissibles décrits dans la publication IRS 502. Cela peut inclure une prime d’assurance maladie, des médicaments en vente libre, des produits d’hygiène personnelle, des visites chez le médecin, des soins dentaires et visuels, des soins de santé mentale. et plus. Assurez-vous que les dépenses suivent les directives de la publication IRS 502 Frais médicaux et dentaires. Take Command a une liste complète de choses spécifiques qui sont considérées comme des dépenses éligibles QSEHRA.
Règles et exigences QSEHRA
De nombreuses petites entreprises et organisations apprécient la flexibilité et la liberté offertes par QSEHRA. Bien qu’il y ait certaines exigences, ces HRA sont beaucoup plus faciles à administrer et ont moins de restrictions et de cerceaux que les régimes d’assurance maladie de groupe traditionnels. Voici ce que vous devez savoir sur les exigences de QSEHRA pour les employeurs et les employés.
Exigences de l’employeur pour QSEHRA
QSEHRA est un excellent choix pour les petites entreprises de moins de 50 employés à temps plein. Pour être admissible au QSEHRA et recevoir une compensation exonérée d’impôt, une petite entreprise doit répondre aux exigences suivantes du QSEHRA :
- Elle est considérée comme une petite entreprise. L’entreprise doit être un “propriétaire de petite entreprise” selon l’IRS, ce qui signifie moins de 50 employés à temps plein (tel que défini par la section 4980H(c)2 de l’IRS).
- Votre entreprise ne doit pas avoir de plan de santé collectif. Une petite entreprise ou un organisme à but non lucratif ne peut pas avoir de régime d’assurance maladie de groupe traditionnel (défini dans la section 5000 (b) de l’IRS), car l’objectif de QSEHRA est de rembourser les employés pour une assurance maladie individuelle et les frais médicaux éligibles, et non un groupe. Toutefois, cela ne s’applique pas aux avantages collectifs autres que l’assurance-maladie, comme l’assurance-invalidité ou l’assurance-vie.
Exigences des employés QSEHRA
Pour recevoir une rémunération exonérée d’impôt de QSEHRA, un employé doit :
- Vous êtes couvert par une assurance maladie individuelle (ou familiale). Tant que l’employé est couvert par le régime de son conjoint ou de ses parents ou achète son propre régime individuel, il peut recevoir une indemnisation par le biais de la QSEHRA. Les plans doivent fournir une couverture essentielle minimale (MEC) telle que définie par l’IRS dans la section 106 (g). Les plans MEC comprennent les principaux plans médicaux, Medicare, Medicaid, etc. Les ministères de participation confessionnelle, les plans à court terme et les plans de compensation ne sont pas des MEC, mais peuvent être en mesure de les compléter avec une offre MEC afin de se qualifier.
- Soumettre la ou les demandes de paiement à l’agent QSEHRA. Les employés doivent déposer des réclamations et avoir une preuve de l’argent dépensé (conservez les reçus!) Pour les dépenses éligibles à la QSEHRA. Ensuite, l’agent QSEHRA traitera la demande et émettra un chèque de remboursement.
Les propriétaires d’entreprise peuvent-ils participer à QSEHRA ?
Oui! Un propriétaire de petite entreprise peut participer à QSEHRA s’il est également un employé de l’entreprise. La structure d’entreprise d’une entreprise détermine généralement cela. Si cela s’applique à vous, vérifiez votre statut d’emploi pour voir si vous êtes admissible. Et même si vous ne le faites pas, vous pouvez être admissible au travail indépendant et déduire l’assurance maladie de vos déclarations de revenus personnelles.
→ En savoir plus ! Le propriétaire de petite entreprise est-il éligible au QSEHRA ?
Existe-t-il des limites de remboursement QSEHRA ?
Les propriétaires de petites entreprises peuvent établir leurs budgets de remboursement comme ils le souhaitent. Certains employeurs versent quelques centaines de dollars, d’autres quelques milliers de dollars.
Take Command vous donne un tableau de bord général où vous pouvez facilement gérer votre HRA. Chaque mois, un rapport est généré vous montrant exactement combien vous devriez payer chaque employé et montrant l’historique des paiements.
Avec QSEHRA, vous fixez le montant à contribuer aux dépenses de santé de votre employé, jusqu’à un maximum annuel fixé par l’IRS. Chaque année, la limite de remboursement QSEHRA augmente légèrement pour tenir compte de l’inflation. Selon l’IRS, voici à quoi s’attendre en 2023.
Quelles sont les limites de l’IRS 2023 QSEHRA ?
- Particuliers 5 850 $ ou (487,5 $ par mois)
- Famille 11 800 $ ou (983,33 $ par mois)
Quelles sont les limites IRS QSEHRA pour 2022 ?
- Particuliers 5 450 $ ou (454,16 $ par mois)
- Famille 11 050 $ ou (920,83 $ par mois)
Comment configurer QSEHRA
En suivant ce guide, vous pouvez apprendre à configurer QSEHRA en 7 étapes faciles.
- Assurez-vous que vous êtes un employeur qualifié. Pour être éligible, vous devez avoir moins de 50 employés, ne pas proposer de régime d’assurance maladie de groupe et devez fournir QSEHRA pour tous les employés.
- Décidez comment vous voulez gérer votre QSEHRA. Vous pouvez le gérer vous-même (note : non recommandé !) ou engager un tiers pour le gérer, comme Take Command. L’administrateur vous aidera à apprendre comment mettre en place un QSEHRA qui vous convient le mieux, à comprendre les limites du QSEHRA et à quoi les fonds du QSEHRA peuvent être utilisés.
- Décidez qui sera admissible à QSEHRA. Techniquement, vous devez le déposer pour tous les employés éligibles, c’est-à-dire tous les employés à temps plein.
- Définissez vos limites de paiement à QSEHRA. Il n’y a pas d’exigence minimale de contribution ou de participation, mais l’IRS fixe une limite de paiement maximale. Assurez-vous également de créer une politique de remboursement cohérente qui s’applique également à tous les employés éligibles.
- Déterminez les dépenses que vous paierez. Payerez-vous uniquement des primes d’assurance maladie ou des primes d’assurance en plus des frais médicaux admissibles ?
- Éloignez-vous des formalités juridiques et administratives. Une fois que vous avez décidé de votre date de début, mettez tous vos documents juridiques en ordre et mettez en place un processus pour exécuter votre QSEHRA. C’est là que l’administrateur HRA peut être très utile. Ils s’occuperont de tous les processus juridiques et commerciaux et veilleront à ce qu’ils se déroulent sans heurts.
- Enfin, informez vos employés des nouveaux avantages pour la santé! Assurez-vous qu’ils comprennent ce que c’est et comment l’utiliser. La présentation des administrateurs HRA comme Take Command to Employees on Board couvre tout cela et plus encore.
HRA vs HSA
Un HRA par rapport à un compte d’épargne santé (HSA) sont deux dispositifs de remboursement de la santé qui offrent aux employés des moyens fiscaux distincts d’épargner pour les frais médicaux, mais ils y parviennent de différentes manières. Un HSA permet aux employés de mettre de côté de l’argent avant impôt à mettre dans un compte d’épargne qui peut être utilisé pour les frais médicaux.
Un HRA est une prestation de santé au travail financée par l’employeur qui sélectionne les montants et les limites de remboursement et offre aux employés un remboursement en franchise d’impôt pour les frais médicaux admissibles.
- HSA : les fonds des employés sont prélevés directement sur leur salaire et placés sur leur propre compte d’épargne santé auquel ils peuvent accéder à tout moment pour les frais médicaux.
- HRA : les employeurs mettent de côté de l’argent non imposable qui n’est pas retiré de la masse salariale des employés. Au lieu de cela, les employés paient leurs frais médicaux à l’avance et sont remboursés par le biais du QSEHRA ou d’un autre HRA de leur employeur.
HRA vs QSEHRA
QSEHRA est un type spécifique de HRA. HRA est le parapluie sous lequel QSEHRA (et d’autres) vivent. Donc, si vous essayez de décider quel HRA vous convient, comparez les types spécifiques, tels que ICHRA vs QSEHRA. Et dans ce cadre, même si vous souhaitez avoir un QSEHRA auto-administré ou avoir un HRA administrateur.
Gestion de QSEHRA à Take Command
Tout d’abord, qu’est-ce que l’administration du plan QSEHRA et comment fonctionne-t-elle ? QSEHRA Plan Administrators est le programme ou la plateforme qui permet le remboursement exonéré d’impôt des frais médicaux et des primes d’assurance pour les employés. De nombreux fournisseurs de services QSEHRA trouvent que l’autogestion prend beaucoup de temps et est complexe. Un partenaire de gestion QSEHRA, tel que Take Command, vous facilitera la vie en supprimant la conformité, les avis et les rapports de votre conseil tout en soutenant votre personnel avec son intégration, ses questions et son plan de sélection.
