En tant que propriétaire d’une petite entreprise, vous offrez peut-être déjà des prestations d’assurance maladie à vos travailleurs. Ou vous êtes peut-être relativement nouveau dans le rôle d’employeur et avez récemment décidé de faire de la couverture collective une option pour vos employés.
Quoi qu’il en soit, il est essentiel de comprendre l’objectif d’un compte d’épargne santé et son rôle dans la combinaison d’offres d’assurance maladie pour les petites entreprises.
Qu’est-ce qu’un HSA et comment affecte-t-il vos régimes d’assurance maladie?
Par définition, comprendre le concept de base des comptes d’épargne santé est assez simple et direct.
Le site Web de Healthcare.gov le définit comme suit :
“Un type de compte d’épargne qui vous permet de mettre de l’argent de côté sur une base fiscale pour payer des frais médicaux admissibles. En utilisant les dollars non imposables d’un compte d’épargne santé (HSA) pour payer les franchises, les quotes-parts, la coassurance et certains autres dépenses, vous pourrez peut-être réduire vos coûts globaux de soins de santé.
Le Health Insurance Marketplace® indique en outre que,
“Vous êtes éligible pour cotiser à un HSA lorsque vous êtes couvert par certains plans de santé à franchise élevée (HDHP). Avec les HDHP, la prime mensuelle est généralement inférieure, mais vous payez vous-même plus pour les soins de santé avant votre compagnie d’assurance. commence à payer sa part. Vous ne pouvez pas. Cotiser à un HSA si vous bénéficiez d’une couverture Medicare ou d’un plan qui paie sa part d’un service couvert sans avoir à payer de franchises ou de co-paiements au préalable (appelé “Couverture au premier dollar“)..”
Essentiellement, un HSA ne peut pas être obtenu seul, mais doit être mis en place conjointement avec l’achat d’un plan de santé à franchise élevée, ou HDHP.
Les HDHP sont des plans de couverture santé avec des franchises beaucoup plus élevées que les plans d’assurance traditionnels. Bien que la prime mensuelle soit généralement inférieure à la moyenne qu’exigerait un régime traditionnel, le membre paiera lui-même davantage pour les soins de santé avant que la compagnie d’assurance ne commence à payer sa part. Ce montant est connu sous le nom de réduction de membre.
Un plan à franchise élevée (HDHP) peut être acheté seul ou combiné avec un compte d’épargne santé (HSA). L’utilisation d’un HSA permet à un membre de payer certaines dépenses médicales en utilisant les fonds du HSA et sans payer d’impôt fédéral sur ces fonds.
En 2023, l’IRS a défini un plan de santé à franchise élevée comme un plan de santé avec une franchise annuelle d’au moins 1 500 $ pour l’auto-couverture uniquement ou 3 000 $ pour la couverture familiale. Le total des débours annuels de HDHP (y compris les franchises, les co-paiements et la coassurance) pour 2023 ne doit pas dépasser 7 500 $ pour l’auto-couverture uniquement ou 15 000 $ pour la couverture familiale.
Inclure des comptes d’épargne santé dans vos offres de couverture de petit groupe
La vérité est que la plupart des employés n’opteront pas pour une offre HAS/HDHP car les coûts potentiels à la charge de la plupart des travailleurs sont trop élevés. Comme le souligne un article sur Investopedia,
“Le principal inconvénient d’un HSA est que vous devez avoir un régime d’assurance maladie à franchise élevée pour en obtenir un. La franchise d’assurance maladie est le montant d’argent que vous devez payer de votre poche chaque année avant que les prestations de votre régime d’assurance puissent commencer.”
Cela signifie qu’une personne devra probablement dépenser plus de 7 000 $ ou plus pour l’année sur son propre argent avant qu’une couverture d’assurance puisse commencer. Ce montant peut aller jusqu’à 15 000 $ si le ménage est couvert par le HDHP.
D’autre part, l’argent économisé par l’employé dans le HSA est déductible d’impôt.
En fait, les employés peuvent demander une déduction sur leur déclaration de revenus pour les cotisations HSA, qu’ils détaillent ou non les déductions. Les employés peuvent demander une déduction fiscale même si quelqu’un d’autre que leur employeur verse une cotisation à leur compte d’assurance maladie. Ceux qui ont des HSA ne paient même pas d’impôts sur les dividendes et les intérêts qu’ils reçoivent des actifs détenus dans les HSA.
De plus, l’argent d’un compte d’épargne-santé « recule » d’année en année s’il n’est pas dépensé.
De plus, les retraits HSA utilisés pour les frais médicaux ne sont pas assujettis à l’impôt. L’argent que vous cotisez au compte n’est pas imposé tant qu’il est utilisé pour des frais médicaux éligibles, tels que :
Acupuncture
Frais d’ambulance
Visites chez le médecin
Prothèses auditives
Médicaments prescrits
Psychothérapie / prise en charge psychologique
Services de soins de longue durée admissibles
et dépenses assimilées
Dans certains cas, les participants au HSA peuvent dépenser de l’argent pour des frais médicaux similaires pour leur conjoint ou les personnes à leur charge.
Utilisation de l’option HDHP/HSA comme stratégie financière
Alors que les employés qui peuvent s’attendre à des visites médicales de routine tout au long de l’année, ou qui ont certaines conditions dont ils savent qu’elles nécessitent des procédures, des tests ou des ordonnances coûteux, transmettraient sans aucun doute l’offre HDHP/HSA, les jeunes employés pourraient ne pas le faire.
En général, un régime d’assurance maladie à franchise élevée, associé à un compte d’épargne santé, convient parfaitement aux travailleurs plus jeunes et en meilleure santé qui ne s’attendent pas à avoir besoin d’une couverture d’assurance-maladie, sauf en cas d’urgence médicale grave.
Pour la plupart des employés, le principal avantage d’un plan de santé à franchise élevée combiné à un HSA est l’économie d’impôt. De plus, il y a les avantages de pouvoir couvrir certaines dépenses non couvertes par le régime d’assurance, la possibilité de partager le compte avec d’autres et la facilité d’utiliser un compte d’épargne santé pour payer les dépenses de santé.
Comme le souligne Investopedia,
“L’argent est à vous pour toujours. Vous pouvez le laisser fructifier dans HSA. Certaines personnes utilisent HSA dans le cadre de leur stratégie de planification de la retraite.”
Alors, où trouve-t-on des comptes d’épargne santé ?
Le HSA est généralement proposé par les banques, les compagnies d’assurance et d’autres institutions financières. Pour le HDHPS, ces plans éligibles au HSA sont généralement disponibles via le Health Insurance Marketplace®, le Small Business Health Options Program (SHOP) ou « over-the-counter », c’est-à-dire en dehors du marché.
Votre ressource locale pour les régimes d’assurance maladie en petits groupes
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Et nous sommes agréés et approuvés par chacune de ces compagnies d’assurance pour offrir une couverture aux employeurs de petits groupes, ainsi que des régimes d’assurance-médicaments complémentaires et des régimes d’assurance-médicaments pour les personnes âgées.
Si vous êtes un employeur qui cherche à apporter des modifications à votre couverture de petit groupe, ou si vous êtes un employeur qui n’offre pas actuellement de prestations de santé aux employés, plusieurs options sont disponibles pour vos travailleurs ainsi que pour vous et votre famille. Donc, que vous décidiez entre un plan HMO, un plan PPO ou même un HSA/HDHP, nous avons ce qu’il vous faut.
Lorsque vous magasinez une assurance médicale pour vous, votre famille et vos employés, nous savons que vous êtes susceptible d’avoir de nombreuses questions et préoccupations. Et c’est une bonne chose. Nous nous réjouissons de vos questions sur l’assurance maladie et vous pouvez être sûr que les services d’assurance JC Lewis vous aideront à trouver la bonne solution.
