Il existe différents types d’assurance-vie et différents types d’avantages fiscaux liés à l’assurance-vie. Comprendre vos options vous aidera à choisir la bonne assurance vie pour votre situation spécifique. Utilisez ces informations comme guide de base sur les avantages des impôts sur l’assurance-vie, mais consultez également votre conseiller financier ou votre professionnel de la préparation des déclarations.
Assurance vie permanenteL’assurance vie entière, également appelée assurance vie entière, verse une prestation de décès à vos bénéficiaires si vous décédez. Généralement, les bénéficiaires ne paient pas d’impôt sur une prestation de décès si le montant versé à votre décès n’est pas supérieur aux prestations de décès indiquées. Autrement dit, si vous achetez une police d’assurance-vie temporaire de 500 000 $, vos bénéficiaires obtiennent un crédit d’impôt de 500 000 $ et n’ont pas à le réclamer dans leur déclaration de revenus. Cela est vrai que le paiement soit effectué en une somme forfaitaire ou payé en versements annuels. Cependant, tout intérêt gagné sur la police en plus de la prestation de décès doit être déclaré comme revenu imposable.
L’assurance-vie permanente accumule également une valeur de rachat, c’est pourquoi les primes sont plus élevées qu’elles ne le sont pour toute une vie, en particulier au cours des premières années après l’achat de la police. Une partie de cet argent est investie par votre compagnie d’assurance. Les intérêts que vous gagnez sont déductibles d’impôt jusqu’à ce que vous retiriez ou retiriez votre police. Si vous attendez d’être à la retraite, vous serez probablement dans une tranche d’imposition inférieure.
Tout intérêt que vous recevez sur la valeur de rachat de votre fiducie ou toute somme créditée à votre compte qui peut être retirée doit être déclarée comme revenu gagné dans votre déclaration de revenus. Cela comprend les intérêts que vous gagnez sur les prêts que vous accordez à d’autres en utilisant la valeur de rachat de l’assurance-vie ou les espèces que vous déposez dans un compte portant intérêt. Bien que les revenus d’assurance-vie ne soient pas imposables, les intérêts que vous gagnez le sont. Il doit être signalé dans l’année où il a été crédité sur votre compte et disponible pour retrait.
Les options de produits d’assurance-vie permanente comprennent celles énumérées ci-dessous. Tous les trois portent les mêmes obligations fiscales et les mêmes avantages. Soit dit en passant, les primes que vous payez sur toute police d’assurance-vie personnelle ne sont pas déductibles d’impôt.
L’assurance vie entière est généralement considérée comme l’option la plus sûre car elle offre une prime annuelle garantie, une prestation de décès minimale garantie et des valeurs de rachat. Les polices d’assurance vie entière traditionnelles sont généralement classées comme suit : partage Parce que vous pouvez choisir comment utiliser n’importe quel revenu.
L’assurance-vie complète offre plus de flexibilité avec des primes annuelles. Ce type de police d’assurance-vie garantit des primes maximales, une valeur de rachat minimale garantie et des prestations de décès. Il n’y a pas de revenus, mais des polices d’assurance-vie complètes pour gagner des intérêts à un taux créditeur, qui est déterminé chaque année.
Assurance-vie variable Elle offre moins de garanties que les deux autres options, mais offre un potentiel de plus grandes récompenses. Bien que les primes et les prestations de décès minimales soient garanties, la valeur de rachat ne l’est pas. La plupart des régimes d’assurance vie à capital variable vous permettent de choisir votre véhicule de placement parmi plusieurs fonds communs de placement qui offrent divers degrés de risque.
L’assurance-vie à durée limitée ne verse que des prestations de décès, qui sont déductibles d’impôt comme prescrit à vie. Les polices d’assurance-vie n’ont pas de valeur de rachat, ne rapportent pas d’intérêts et ne versent pas de dividendes. Les primes que vous payez ne sont pas déductibles d’impôt.